菏泽市人民政府

关于菏泽市2015年上半年财政预算执行情况的报告

——2015年8月11日在菏泽市第十八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

菏泽市财政局局长周铁伦

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向会议报告全市2015年上半年预算执行情况，请予审议。

一、 上半年预算执行情况

　　（一）全市预算执行情况。上半年，全市地方一般公共预算收入完成93亿元，增长9.8%，占全年预算的52.9%。其中税收收入完成70.2亿元，占全年预算的52.4%。主要项目完成情况是：增值税完成8.9亿元，增长11.6%，占全年预算的47.8%；营业税完成23.3亿元，增长0.9%，占全年预算的53.4%；企业所得税完成8亿元，增长19%，占全年预算的57.5%；个人所得税完成1.3亿元，增长7.9%，占全年预算的50.3%。

上半年，全市一般公共预算支出完成170.8亿元，增长10.4%，占全年预算的47.9%。主要项目完成情况是：一般公共服务支出完成21.4亿元，下降4.1%，占全年预算的65.1%；教育支出完成36.2亿元，增长5.6%，占全年预算的50.1%；社会保障和就业支出完成30.7亿元，增长17.8%，占全年预算49.5%；医疗卫生支出完成24.5亿元，下降2.9%，占全年预算的45.5%；城乡社区事务支出完成13.7亿元，增长86.9%（主要是归还省调控资金本息所致），占全年预算的70.4%；农林水事务支出完成19.8亿元，增长10.6%，占全年预算的42.1%。　

（二）市级预算执行情况。上半年,市级地方一般公共预算收入完成7.2亿元，增长16.3%，占全年预算的49.8%。主要项目完成情况是：增值税完成5097万元，增长7.3%，占全年预算的51.1%；营业税完成6706万元，下降21.5%（主要是营改增政策性影响所致），占全年预算的54.1%；企业所得税完成6174万元，下降8.2%，占全年预算的48.9%；个人所得税完成1756万元，增长12.4%，占全年预算的58.5%。

市级一般公共预算支出完成17.1亿元，增长36.4%，占全年预算的46.5%。主要项目完成情况是：一般公共服务支出完成0.9亿元，下降15.6%，占全年预算的25%；教育支出完成0.9亿元，下降62.1%（主要是上年拨付齐鲁工业大学和菏泽职业学院联合办学1亿元所致），占全年预算的16.2%；社会保障和就业支出完成1.4亿元，增长0.1%，占全年预算的31.3%；城乡社区事务支出完成5.5亿元，增长146.1%（主要是归还省调控资金本息所致），占全年预算275.9%；农林水事务支出完成0.3亿元，下降67.2%（主要是今年小麦良种补贴省直拨到县区种子公司所致，上年为市级拨付），占全年预算的8%。　

（三）政府性基金预算执行情况。上半年，全市政府性基金收入完成23.7亿元，下降37.7%，占全年预算的23.9%。其中土地使用出让金收入完成20.5亿元，下降37.7%，占全年预算的23.2%。全市政府性基金支出完成30.8亿元，下降29.7%，占全年预算的24.5%。其中土地使用出让金支出完成25.9亿元，下降34.5%，占全年预算的28.6%。

上半年，市级政府性基金收入完成8475万元，下降77.2%，占全年预算的4.1%。其中土地使用出让金收入完成1899万元，下降93.4%，占全年预算的1.1%。市级政府性基金支出完成8957万元，下降75%，占全年预算的2.9%。其中土地使用出让金支出完成845万元，下降97.4%，占全年预算的0.5%。　

从全市和市级上半年政府性基金完成情况来看，下降的主要原因是土地使用出让金收入减收影响所致。特别是今年以来，市级土地招拍挂业务没有成交一宗，实现的土地出让金收入还是上年尾欠。

（四）社保基金收支情况。上半年，全市社保基金收入完成138.95亿元，增长16%。其中市级完成13.42亿元，增长41.2%。上半年，全市社保基金支出完成123.1亿元，增长18.4%。其中市级完成10亿元，增长 23.8%。

　　（五）国有资本经营收支情况。上半年，全市国有资本经营收入完成22万元，较上年同期净减收674万元，均为市级收入。上半年，全市没有发生国有资本经营支出。

从全市上半年预算执行情况来看，主要有以下特点：

（一）财政收入平稳增长。各级各部门按照市委年初制定的工作目标，争时间、抢进度、拼发展，狠抓工作落实，确保了全市财政收入平稳增长。一季度，全市财政收入增长9.5%，上半年增长9.8%。

　　（二）收入质量稳中有升。上半年，全市税收收入占财政收入比重为75.5%，高于全省平均水平3.5个百分点，列全省第5位。主体税种占税收收入的比重为59.1%，高于全省平均水平1.9个百分点，列全省第5位。

　　（三）重点行业喜忧参半。上半年，石油及化工业、纺织业、医药制造业、电力生产供应业、金融业分别实现地方税收4亿元、2.9亿元、3.5亿元、2.9亿元、6.3亿元，分别增长22.6%、22.7%、57.7%、24.3%、10.2%。而煤炭开采业、房地产业、建筑业、批发零售业分别实现地方税收2.2亿元、11.4亿元、10.9亿元、5亿元，分别下降22.8%、4.9%、3.3%、12.5%。受“营改增”因素影响，上半年电信行业实现地方税收5015万元，下降43%，交通运输业及邮政业实现地方税收8513万元，下降22%。

　　（四）重点支出保障有力。上半年我市财政支出增长10.4%，低于全省平均水平1.6个百分点，居全省第9位。今年上半年全市财政民生支出131.4亿元，占财政支出的比重76.9%，各项重点民生支出得到有效保障。

　　二、上半年重点工作开展情况

　　今年以来，全市财政收支矛盾空前严峻，特别是市级财政尤其突出。收入上，虽然今年上半年市级收入虽然增长16.3%，但主要是非税收入增长拉动，实际财力并没有相应增长。支出上，财政刚性、民生性、福利性、改革性支出越来越多、要求越来越高。据初步测算， 2015年市级财政落实中央要求提高机关事业单位人员基本工资、养老保险并轨需增支3.3亿元;创业投资基金3亿元；偿还到期政府债务需增支3.4亿元；市级重点工程建设需增支20.2亿元；再加上民生政策提标扩面，市级增支需求达30亿元。越是情况复杂，越是矛盾突出，越是任务艰巨，越要财政部门敢于正视困难和问题，在困难、矛盾和风险面前敢作敢为、敢于履职，敢于担责；越要建真言、说真话、献真策，善于破解难题，把好钢用在刀刃上；越要把维护党和人民的根本利益放在首位，把维护一个地方的根本利益和长远利益作为神圣职责和道德追求；始终秉承既要保证吃饭，又要搞好建设的工作理念，为党委政府当好参谋，为部门单位排忧解难，为广大人民群众用好每一分钱。牢固树立发展观念，把支持企业发展作为开源的根本之策，充分发挥财政资金杠杆作用，做强担保公司，设立创业引导基金，着力破解企业融资难题。牢固树立创新观念，在当前中央扎死地方政府举债口子，财政收入保工资、保民生、保运转都捉襟见肘，重点建设项目无米下锅的情况下，主动创新融资渠道，最大限度提升政府支持经济和社会事业发展的能力。牢固树立民生观念，财政再困难，也要千方百计保障和改善民生，让广大人民群众共享改革发展成果。

　　（一）千方百计涨工资。工资也是民生，广大干部职工是构建和谐社会的骨干力量，要推动社会和谐，首先在干部职工工资待遇上实现应有的和谐。市级方面，不仅按照中央改革要求，落实了人均月增长基本工资300元的硬性要求，还相应增加了上级没有硬性要求的人均月住房补贴360元，市级需增支2.3亿元。另外，坚持未雨绸缪，抢在中央暂时冻结地方调整津补贴之前，争取省政府批复了市级月人均增加津贴补贴500元的申请，市级需增支9400万元。改革后，市级月人均应发工资由4219元提高到5923元，增长40.4%，增资幅度之大，前所未有。面对市级3.3亿元的增资缺口，通过年初压减其他支出预留9500万元、以债券安排置换偿债准备金9200万元，调整支出结构、清理市直单位结余结转筹集4000万元，在省对市级没有工资补助情况下，经积极争取上级特殊奖补1亿元等方式，及时筹集资金确保了工资和津贴补贴发放。6月30日前，市级工资改革已全部发放到位，7月16日又将调整后的津贴补贴补发到位。县区方面，市财政大力争取上级工资性转移支付8.6亿元，占全省总量的14.3%。尽管市级财政十分困难，仍将争取的工资性转移支付全部分配到县区，切实缓解基层增资压力。7月底前各县区也全部完成了工资改革。

　　（二）创新方式保发展。一是融资担保助发展。在省财政厅大力支持下，市县财政先后投入4.45亿元组建了市金和融资担保公司，今年上半年实现融资担保9.6亿元。召开金融、保险、企业及财政四方座谈会，探索“银行+担保+保险+企业”模式，在最大限度规避风险的前提下，努力帮助优势产业、潜力企业做大做强。二是壮大基金引资本。树立“新常态、新基金、新助力”理念，在省财政厅大力支持下，去年投入1亿元组建市金源创业投资引导基金，今年又注资3亿元。以创投基金为母基金，吸引金融、企业等社会资金，着手组建20亿元城建投资基金，积极筹建3亿元科技创新基金、6亿元牡丹产业化基金，并与市外金融、保险机构深入洽谈合作，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，更大力度支撑我市实现科学赶超、跨越发展。三是加大投入促发展。安排2000万元用于科技孵化器建设，支持全民创新、万众创业。安排牡丹产业化资金3000万元，支持油用牡丹产业发展。安排电子商务资金400万元,支持农村电子商务人员培训以及企业、平台、园区建设。在此基础上，进一步严格收入征管，强化综合治税，每月考核“四上企业”对地方财政收入贡献，努力做到应收尽收，把经济发展成果体现到财政增收上来。

　　（三）科学融资保重点。一是科学融资弥补“资金短板”。 充分发挥财政职能，以财政担保、贴息方式鼓励企业开展融资，以城投公司为主体，融资2亿元支持菏兰城际铁路接轨郑徐客专工程建设;以公交公司为主体，融资3870万元新上100辆新能源公交车；以城建集团为主体，融资9000万元建设新党校。二是争取债券降低融资成本。争取债券资金，不仅能有效弥补建设资金不足，而且能大幅降低融资成本（债券年利息约为3%，市场利率约为8%）。今年以来争取地方政府债券31.12亿元，同比增加23.46亿元。其中：新增一般债券1.94亿元，增长25.3%，占全省新增一般债券的48.5%。新增置换债券21.52亿元，按中央锁定的2015年我市债务到期数规模的53.7%比例（全国统一分配置换债券比例），应分配我市11.42亿元。通过积极争取，省又单独核增我市10.1亿元。争取到的置换债券，不仅全部偿还了市级到期债务，而且还置换了历年拖欠的城建工程款，促进了我市重点工程建设。另外，2014年争取棚改贷款24.5亿元，今年申报棚改贷款29.8亿元，预计8月底可获批授信。三是公私合作优化资源配置。坚持“以放权换收益、以合作换资本、以监督换效率”，大力推广运用政府和社会资本合作（简称PPP）模式，巧借市场力量优化配置资源，弥补我市公共产品和服务资金不足。今年已策划PPP项目95个，总投资500亿元，其中8个项目列入省首批向社会推介PPP项目，总投资43.9亿元，占全省入选总数的16%。

　　三、下半年财政重点工作

　　下半年，各级财政部门要按照市委决策部署，敢于担当，攻坚克难，坚持不懈促发展、保增收、推改革，确保全年各项财政工作任务圆满完成。

　　（一）统筹资金促发展。加快政府引导基金建设力度，力争10月底前设立城建投资基金，年底前设立科技创新基金和牡丹产业化基金。主动参与土地开发经营，重点加快菏泽一中南片区500亩开发推进工作，尽最大可能增加土地收益，解决城市建设融资难题。紧抓省设立800亿元的PPP发展基金机遇，进一步完善PPP制度体系和项目库，力争更多的项目纳入省扶持范围。

　　（二）严格征管保增收。全方位立体式强化社会综合治税，最大限度减少税收流失。推行税式支出改革，建立全市统一的税式支出信息平台，对全市纳税企业，凡享受税收减免政策的，一律纳入平台管理，提升税收保障能力。组织开展全市纳税质量检查，特别是对营业收入高而纳税少的工业企业、服务业进行重点检查，严查跑冒滴漏，切实做到以查促管、以查促收。

　　（三）激流勇进推改革。深化预算管理改革，严格编制2016年部门预算，全面实施零基预算，将原来已失去意义的机构开支、项目支出全部压减，节约资金全部用于保民生、保发展。深化国库集中支付改革，对市直预算单位结余结转资金进行认真甄别，对结余结转2年以上或确无支出必要的项目资金，坚决收回财政统筹安排。开展财政账户清理活动，取消单位实拨资金账户，彻底解决资金滞留单位问题。扩大直接支付占财政支出比重，将政府采购、项目支出、基本建设支出等全部纳入直接支付范围, 实现单位花钱不见钱。深化公共资源市场化配置改革，进一步健全“四位一体”的公共资源市场化配置管理体系，推出第二批市场化配置目录，将公共资源市场化配置比例提高到60%以上。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年我市财政收支矛盾十分尖锐，改革发展任务十分艰巨。我们将在市委的坚强领导下，在市人大常委会的指导和监督下，坚定信心、迎难而上、锐意进取、扎实工作，努力完成全年预算任务，为推动全市科学赶超、后来居上做出新的贡献。